本片根据曾于1977年至1981年间担负美国中心谍报局局长的斯坦菲尔德·特纳的小说《高度秘要：总统、中情局局长和特工》改编而成。
Osbourne（约翰·马尔科维奇 John Malkovich 饰）是CIA的资深阐明员，因酗酒问题被解雇。沮丧的Osbourne回抵家中又不被老婆重视。他妃耦Katie（蒂尔达·斯文顿 Tilda Swinton 饰）是个冷冰冰的职业大夫，与财政部的Harry（乔治·克鲁尼 George Clooney 饰）偷情，在船上共度春景。Osbourne赌咒写一本自传来透露CIA的高极秘要，却被一心想跟自己离婚的Katie错拿去记录调查自己的财政申报，后又失慎落在了健身房。被笨头笨脑的健身房女员工Linda（弗兰西斯·麦克多蒙德 Frances McDormand 饰）和稍有点二百五的健身锻练Chad（布拉德·皮特 Brad Pitt 饰）拾得，这下一向为整容手术费用发愁的Linda有了主张，决议去欺诈。这一群人的命运就由于这张光盘而产生了转变。
